Czy remont kuchni odliczysz od podatku? 2025

Remontujesz kuchnię i szukasz sposobu na odliczenie kosztów od podatku? Wielu oczekuje ulgi termomodernizacyjnej na wymianę mebli czy płytek, ale rzeczywistość jest inna – standardowe prace rzadko się kwalifikują. Zamiast tego skup się na elementach poprawiających efektywność energetyczną, jak okna kuchenne. Omówimy warunki odliczenia PIT, wymagane faktury i limity, rozwiewając wątpliwości krok po kroku. Dowiesz się też o uldze mieszkaniowej przy sprzedaży nieruchomości, gdzie remont kuchni może obniżyć podatek.

• Czy ulga termomodernizacyjna obejmuje remont kuchni
• Czym jest ulga termomodernizacyjna a nie remontowa
• Jakie prace w kuchni kwalifikują się do odliczenia PIT
• Wymiana okien kuchennych – odliczenie od podatku
• Warunki ulgi termomodernizacyjnej dla remontu kuchni
• Faktury do odliczenia kosztów remontu kuchni
• Limit i wysokość odliczenia remontu kuchni od podatku
• Pytania i odpowiedzi: Czy można odliczyć od podatku remont kuchni?

Czy ulga termomodernizacyjna obejmuje remont kuchni

Ulga termomodernizacyjna nie obejmuje typowego remontu kuchni, takiego jak malowanie ścian czy montaż szafek. Skupia się wyłącznie na działaniach zwiększających oszczędność energii w budynku mieszkalnym. Jeśli twoja kuchnia jest częścią domu jednorodzinnego, sprawdź, czy prace poprawiają izolację termiczną. Standardowa wymiana AGD lub podłóg odpada. Zamiast tego pomyśl o inwestycjach ekologicznych.

W praktyce właściciele mieszkań w blokach często mylą ulgę z remontową, ale tej drugiej nie ma. Remont kuchni kwalifikuje się ewentualnie przy sprzedaży nieruchomości w ramach ulgi mieszkaniowej. Tam koszty własnych prac mieszkaniowych pomniejszają przychód. Ulga termomodernizacyjna wymaga potwierdzenia oszczędności energetycznych.

• Sprawdź status budynku: musi być mieszkalny, a ty właścicielem.
• Oceń prace: tylko te z listy ministerstwa finansów.
• Porównaj z ulgą mieszkaniową: dla sprzedaży po 5 latach zamieszkania.
• Zbierz dokumenty: faktury i oświadczenia.

Czym jest ulga termomodernizacyjna a nie remontowa

Ulga termomodernizacyjna pozwala odliczyć od dochodu PIT wydatki na poprawę efektywności energetycznej budynku. Nie istnieje ulga remontowa – to powszechny mit. Dotyczy materiałów i robocizny na okna, drzwi, ocieplenia czy instalacje OZE. Wprowadzona w 2019 roku, działa do 2025 roku z limitem 53 000 zł. Odliczysz ją w zeznaniu rocznym.

Zobacz także: Czy remont kuchni można odliczyć od podatku?

Różnica jest kluczowa: remont kuchni to kosmetyka, termomodernizacja to ekologia. Na przykład montaż paneli fotowoltaicznych tak, ale nowa lodówka nie. Ulga nie dla lokali użytkowych. Właściciele spółdzielni muszą być wieczystymi użytkownikami lub właścicielami.

Porównanie ulg w tabeli:

• Zapoznaj się z ustawą o PIT art. 26h.
• Potwierdź audytem energetycznym.
• Odlicz w PIT-37 lub PIT-36.
• Unikaj pomyłek z innymi ulgami.
• Sprawdź aktualne rozporządzenia MF.

Jakie prace w kuchni kwalifikują się do odliczenia PIT

W kuchni odliczysz prace poprawiające izolację, np. ocieplenie ścian zewnętrznych czy wentylację mechaniczną. Wymiana płytek wewnętrznych odpada. Montaż rekuperatora z odzyskiem ciepła może się liczyć. Zawsze wymaga to potwierdzenia oszczędności energii. Lista prac w rozporządzeniu MF jest ścisła.

Krok po kroku wybierz kwalifikujące wydatki. Unikaj mebli kuchennych – to nie termomodernizacja. Skup się na elementach budowlanych. Przy sprzedaży użyj ulgi mieszkaniowej na całość remontu.

• Identyfikuj prace: okna, drzwi balkonowe kuchenne.
• Uzyskaj opinię audytora.
• Dokumentuj faktury.
• Oblicz oszczędności energetyczne.
• Złóż w PIT z załącznikiem.
• Sprawdź z fiskusem.

Instalacje grzewcze, jak pompa ciepła zasilająca kuchnię, kwalifikują się szerzej.

Wymiana okien kuchennych – odliczenie od podatku

Wymiana okien kuchennych pozwala na odliczenie, jeśli nowe mają współczynnik Uw poniżej 0,9 W/m²K. Poprawiają termoizolację budynku. Koszt ram i szyb kwalifikuje się w całości. Faktura musi opisywać parametry. Dotyczy okien na elewacji.

Wybrałeś okna o lepszej izolacji? Sprawdź normy PN-EN. Stare okna kuchenne często tracą ciepło. Nowe z potrójnymi szybami dają realne oszczędności. Odliczasz nawet 20 000 zł na komplet.

• Zmierz Uw nowego okna.
• Porównaj z starym.
• Dostarcz świadectwo cech.
• Dołącz do PIT-36.
• Oczekuj zwrotu do 19%.

W blokach sprawdź zgodę spółdzielni.

Warunki ulgi termomodernizacyjnej dla remontu kuchni

Musisz być właścicielem budynku mieszkalnego. Prace wyłącznie na nim, nie w lokalu najmowanym. Budynek po 31.12.1999 lub starszy z audytem. Żadnych ulg dla gruntów rolnych. Odliczenie w roku poniesienia wydatku lub trzech kolejnych.

Kuchnia w domu jednorodzinnym? Spełnij kryteria właściciela. Współwłaściciele dzielą limit. Brak zaległości podatkowych. Oświadczenie o prawidłowości.

• Potwierdź własność w księdze wieczystej.
• Zrób audyt przed remontem.
• Zapłać przelewem lub kartą.
• Zachowaj faktury 5 lat.
• Złóż PIT do 30 kwietnia.
• Monitoruj interpretacje KIS.

Wyjątki dla spadkobierców.

Faktury do odliczenia kosztów remontu kuchni

Faktury muszą być wystawione na ciebie, z NIP i opisem prac termomodernizacyjnych. Żadnych paragonów. Dla robocizny – umowa z wykonawcą. Materiały osobno lub łącznie. Przechowuj oryginały.

Więcej szczegółów o remontach kuchni, w tym podatkowych aspektach, znajdziesz na https://jaka-kuchnia.pl/, gdzie radzą jak wybrać materiały pod kątem oszczędności.

• Sprawdź dane na fakturze.
• Opisz prace dokładnie.
• Dołącz do PIT/O.
• Unikaj faktur na firmę.
• Potwierdź płatność.
• Konsultuj z księgowym.

Braki unieważniają odliczenie.

Limit i wysokość odliczenia remontu kuchni od podatku

Limit to 53 000 zł na osobę, niezależnie od liczby budynków. Odliczasz od dochodu, zwrot wg stawki PIT: 12% lub 32% w skali, 19% liniowy. Przykład: 10 000 zł odliczenia daje 1200 zł zwrotu przy 12%.

Małżonkowie rozliczają osobno, do 106 000 zł łącznie. Nie odliczasz straty. Limit nie obejmuje VAT odzyskanego.

• Oblicz dochód podatkowy.
• Pomnóż przez stawkę.
• Ogranicz do limitu.
• Przenieś nadwyżkę.
• Sprawdź w e-PIT.

Pytania i odpowiedzi: Czy można odliczyć od podatku remont kuchni?

• Czy można odliczyć od podatku dochodowego standardowy remont kuchni?

  Nie, standardowy remont kuchni, taki jak wymiana płytek czy mebli, nie kwalifikuje się do odliczenia w ramach ulgi termomodernizacyjnej. Ulga ta obejmuje wyłącznie prace poprawiające efektywność energetyczną budynku mieszkalnego.

• Dlaczego remont kuchni nie podlega uldze termomodernizacyjnej?

  Ulga termomodernizacyjna nie jest ulgą remontową – tej drugiej nie istnieje w polskim prawie podatkowym. Remont kuchni jest często mylony z tą ulgą, ale nie poprawia efektywności energetycznej, dlatego nie można jej odliczyć.

• Jakie prace związane z kuchnią mogą być odliczone od podatku?

  Do ulgi termomodernizacyjnej kwalifikują się np. wymiana okien na takie o lepszej termoizolacyjności, jeśli poprawiają efektywność energetyczną domu. Faktury muszą być wystawione na właściciela lub współwłaściciela budynku, z opisem prac termomodernizacyjnych. Maksymalny limit odliczenia to 53 000 zł na podatnika.

• Czy koszty remontu kuchni można odliczyć przy sprzedaży nieruchomości?

  Tak, w ramach ulgi mieszkaniowej przy sprzedaży nieruchomości można uwzględnić udokumentowane koszty remontu jako wydatki na cele mieszkaniowe, pod warunkiem spełnienia warunków zwolnienia z podatku dochodowego (np. reinwestycja w mieszkanie).